核心应用价值－财务报账－说明

专项费用入口： 指招待费、培训费、工会经费、福利费归口报账费用及外地员工专项差旅费用的报账；

员工报账入口：收款人为公司员工的各项支出报账，包括员工报销的交通费、差旅费、员工借款及员工代垫的各项经营费用等；该入口报账应符合现金支付的报账范围。收款人可以实现公司员工付款信息的自动链接。

公司费用入口：指公司对外结算的、需要支付到外单位或个人（非员工）账户的各项费用支出的报账。 具体包括非合同报账、合同付款及合同发票报账；

供应商报账入口：指录入公司供应链系统的供应商付款、发票报账及列入公司投资项目的资本性支出。具体分为非合同报账、合同付款及合同发票报账项目。

 

差旅费报账单：用于公司员工出差旅费的报账；

 员工借款单：用于未取得发票前的非合同业务付款申请报账单；

 合同付款审批单: 用于合同项目的付款申请。根据合同中付款条款要求，取得相关证据后填制报账单；

合同发票报账单：用于取得合同发票时填列的报账单。合同付款申请时（除预付款外）必须进行合同发票报账后才可办理合同付款；

 原始凭证专用报账单：除差旅费报账之外，其他非合同业务并已取得发票的报账。无合同且未取得发票的付款，暂填列员工借款单予以个人借款，实际取得发票时再填列原始凭证报账单予以报账；

 

财务审批责任，是指各级财务管理部门对经济事项的真实合理性、原始资料的完整合规性、数据信息的准确完整性、内控遵循性进行审核。会计审核-部门经理-财务副总

总经理既是业务审批责任人，又是财务审批责任人。